[年报]华夏鼎康债券A : 华夏鼎康债券型证券投资基金2019年年度报告摘要# - 今天股市行情预测分析 

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[年报]华夏鼎康债券A : 华夏鼎康债券型证券投资基金2019年年度报告摘要#

作者:主页 > 股票行情 >
日期:2020-07-31 13:40:55

 
原标题:华夏鼎康债券A : 华夏鼎康债券型证券投资基金2019年年度报告摘要

[年报]华夏鼎康债券A : 华夏鼎康债券型证券投资基金2019年年度报告摘要#


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告
2019年
12月
31日


基金管理人:华夏基金管理有限公司
基金托管人:兴业银行股份有限公司
报告送出日期:二〇二〇年四月九日



华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


§1重要提示及目录


1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于
2020年
4月
7日复核了本报告中的
财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。

本报告中的财务资料经审计,安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留
意见的审计报告,请投资者注意阅读。

本报告期自
2019年
1月
24日起至
12月
31日止。


1


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


1.2目录


§1 重要提示及目录
...................................................................................................................................... 1
§2 基金简介
.................................................................................................................................................. 3
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
................................................................................... 4


3.1 主要会计数据和财务指标
.............................................................................................................. 4


3.2 基金净值表现
................................................................................................................................. 5


3.3 过去三年基金的利润分配情况
...................................................................................................... 7
§4 管理人报告
.............................................................................................................................................. 8
§5 托管人报告
............................................................................................................................................ 13
§6 审计报告
................................................................................................................................................ 14
§7年度财务报表
......................................................................................................................................... 16


7.1 资产负债表
................................................................................................................................... 16


7.2 利润表
........................................................................................................................................... 17


7.3 所有者权益(基金净值)变动表
................................................................................................ 18
§8投资组合报告
......................................................................................................................................... 36


8.1期末基金资产组合情况
................................................................................................................. 36


8.2期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
..................................... 37


8.3报告期内股票投资组合的重大变动
............................................................................................. 37


8.4期末按债券品种分类的债券投资组合
......................................................................................... 37


8.5期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
................................. 37


8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
..................... 37


8.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
.................... 37


8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
................................. 38


8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
........................................................................ 38


8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
....................................................................... 38


8.11 投资组合报告附注
...................................................................................................................... 38
§9基金份额持有人信息
.............................................................................................................................. 39


9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
.................................................................................... 39


9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
......................................................................... 39


9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
......................................... 39
§10开放式基金份额变动
............................................................................................................................ 39
§11重大事件揭示
....................................................................................................................................... 40
§12影响投资者决策的其他重要信息
........................................................................................................ 42
§13备查文件目录
....................................................................................................................................... 42


2


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


§2基金简介


2.1基金基本情况
基金名称华夏鼎康债券型证券投资基金
基金简称华夏鼎康债券
基金主代码
006665
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日
2019年
1月
24日
基金管理人华夏基金管理有限公司
基金托管人兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
2,329,113,884.03份
基金合同存续期不定期
下属分级基金的基金简称华夏鼎康债券
A华夏鼎康债券
C
下属分级基金的交易代码
006665 006666
报告期末下属分级基金的份额总

2,328,383,655.26份
730,228.77份


2.2 基金产品说明
投资目标在严格控制风险的前提下,追求持续、稳定的收益。

投资策略
本基金主要通过采取债券类属配置策略、久期管理策略、收益率曲线策
略、信用债券投资策略、中小企业私募债券投资策略、资产支持证券投
资策略等投资策略以实现投资目标。

业绩比较基准中债综合指数收益率。

风险收益特征
本基金为债券型基金,其长期平均风险和预期收益率低于股票基金、混
合基金,高于货币市场基金。



2.3 基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人
名称华夏基金管理有限公司兴业银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名李彬吴玉婷
联系电话
400-818-6666 021-52629999-212052
电子邮箱
service@ChinaAMC.com xywyt@cib.com.cn
客户服务电话
400-818-6666 95561
传真
010-63136700 021-62535823
注册地址
北京市顺义区天竺空港工业区
A区
福州市湖东路
154号
办公地址
北京市西城区金融大街33号通
泰大厦B座8层
上海市银城路
167号4楼
邮政编码
100033 200041
法定代表人杨明辉陶以平(代为履行法定代表人职责)


2.4 信息披露方式
3

本基金选定的信息披露报纸名称《上海证券报》

华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址

基金年度报告备置地点基金管理人和基金托管人的住所


2.5 其他相关资料
项目名称办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所(特殊普
通合伙)
北京市东城区东长安街
1号东方广场安
永大楼
17层
注册登记机构华夏基金管理有限公司
北京市西城区金融大街
33号通泰大厦
B

8层


§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况


3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元


3.1.1期间数据和指标
2019年
1月
24日(基金合同生效日)至
2019年
12月
31日
华夏鼎康债券
A华夏鼎康债券
C
本期已实现收益
25,041,816.81 200,717.93
本期利润
30,364,743.73 148,735.88
加权平均基金份额本期
利润
0.0383 0.0139
本期加权平均净值利润

3.79% 1.39%
本期基金份额净值增长

2.86% 2.87%
3.1.2期末数据和指标
2019年末
华夏鼎康债券
A华夏鼎康债券
C
期末可供分配利润
28,339,407.54 8,924.96
期末可供分配基金份额
利润
0.0122 0.0122
期末基金资产净值
2,359,841,567.93 740,131.42
期末基金份额净值
1.0135 1.0136
3.1.3累计期末指标
2019年末
华夏鼎康债券
A华夏鼎康债券
C
基金份额累计净值增长

2.86% 2.87%

注:①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。


②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
4


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。


③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

④本基金合同于
2019年
1月
24日生效。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏鼎康债券
A:
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差

业绩比较基
准收益率

业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③
②-④
过去三个月
1.01% 0.04% 0.61% 0.04% 0.40% 0.00%
过去六个月
1.97% 0.03% 1.07% 0.04% 0.90% -0.01%
自基金合同生
效起至今
2.86% 0.04% 0.74% 0.05% 2.12% -0.01%

华夏鼎康债券
C:

阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差

业绩比较基
准收益率

业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③
②-④
过去三个月
0.99% 0.04% 0.61% 0.04% 0.38% 0.00%
过去六个月
1.92% 0.03% 1.07% 0.04% 0.85% -0.01%
自基金合同生
效起至今
2.87% 0.04% 0.74% 0.05% 2.13% -0.01%

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
华夏鼎康债券型证券投资基金
基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2019年
1月
24日至
2019年
12月
31日)
华夏鼎康债券
A

5


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告



华夏鼎康债券
C


注:①本基金合同于
2019年
1月
24日生效。


②根据本基金的基金合同规定,本基金自基金合同生效之日起
6个月内使基金的投资组合比例
符合本基金合同中投资范围、投资限制的有关约定。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏鼎康债券型证券投资基金
基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的对比图

6


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


华夏鼎康债券
A


华夏鼎康债券
C


注:本基金合同于
2019年
1月
24日生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年
度进行折算。



3.3 过去三年基金的利润分配情况
华夏鼎康债券
A:
单位:人民币元

7


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总

再投资形式发放总

年度利润分配合

备注
2019年
0.150 14,183,824.23 0.09 14,183,824.32 -
合计
0.150 14,183,824.23 0.09 14,183,824.32 -

华夏鼎康债券
C:

单位:人民币元

年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总

再投资形式发放总

年度利润分配合

备注
2019年
0.150 1,782.11 8,258.64 10,040.75 -
合计
0.150 1,782.11 8,258.64 10,040.75 -

§4管理人报告


4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于
1998年
4月
9日,是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管
理公司之一。公司总部设在北京,在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分公
司,在香港、深圳、上海设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、
境内首批
QDII基金管理人、境内首只
ETF基金管理人、境内首只沪港通
ETF基金管理人、首批内
地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格、首家加入联合国责任投资
原则组织的公募基金公司、首批公募
FOF基金管理人、首批公募养老目标基金管理人、境内首批中
日互通
ETF基金管理人,首批商品期货
ETF基金管理人,以及特定客户资产管理人、保险资金投资
管理人,香港子公司是首批
RQFII基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。


华夏基金是境内
ETF基金资产管理规模最大的基金管理公司之一,在
ETF基金管理方面积累了
丰富的经验,目前旗下管理华夏上证
50ETF、华夏沪深
300ETF、华夏
MSCI中国
A股国际通
ETF、
华夏恒生
ETF、华夏沪港通恒生
ETF、华夏野村日经
225ETF、华夏中证
500ETF、华夏中小板
ETF、
华夏创业板
ETF、华夏中证央企
ETF、华夏中证四川国改
ETF、华夏战略新兴成指
ETF、华夏中证
5G通信主题
ETF、华夏中证人工智能主题
ETF、华夏消费
ETF、华夏金融
ETF、华夏医药
ETF、华
夏中证全指证券公司
ETF、华夏中证银行
ETF、华夏中证全指房地产
ETF、华夏创蓝筹
ETF、华夏
创成长
ETF、华夏快线货币
ETF、华夏
3-5年中高级可质押信用债
ETF、华夏饲料豆粕期货
ETF,
初步形成了覆盖宽基指数、大盘蓝筹指数、中小创指数、主题指数、行业指数、
Smart Beta策略、
A
股市场指数、海外市场指数、信用债指数、商品指数等较为完整的产品线。


华夏基金以深入的投资研究为基础,尽力捕捉市场机会,为投资人谋求良好的回报。根据银河

8


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


证券基金研究中心基金业绩统计报告,
2019年在基金分类排名中(截至
2019年
12月
31日数据),
华夏鼎沛债券在
“债券基金
-普通债券型基金
-普通债券型基金(二级)(A类)”中排序
3/224;华夏聚
利债券在
“债券基金
-普通债券型基金
-普通债券型基金(可投转债)(A类)”中排序
5/165;华夏可转
债增强债券
(A类)在“债券基金
-可转换债券型基金
-可转换债券型基金(
A类)中排序
9/28;华夏债
券(C类)及华夏双债债券
(C类)在“债券基金
-普通债券型基金
-普通债券型基金(可投转债)(非
A类)”

中分别排序
5/105和
3/105;华夏鼎利债券
(C类)在“债券基金
-普通债券型基金
-普通债券型基金(二
级)(非
A类)中排序
8/160;华夏收益债券(
QDII)(A类)在“QDII基金-QDII债券基金
-QDII债券
型基金(非
A类)”中排序
6/21;华夏医疗健康混合
(C类)在“混合基金
-偏股型基金
-普通偏股型基金
(非
A类)”中排序
4/18;华夏移动互联混合
(QDII)及华夏全球科技先锋混合
(QDII)在“QDII基金-QDII
混合基金
-QDII混合基金(
A类)”中分别排序
2/33和
6/33;华夏上证
50AH优选指数(
LOF)(C类)
在“股票基金
-标准指数股票型基金
-标准策略指数股票型基金(非
A类)”中排序
4/11;华夏创业板
ETF在“股票基金
-股票
ETF基金-规模指数股票
ETF基金”中排序
6/60;华夏消费
ETF在“股票基金

股票
ETF基金-行业指数股票
ETF基金” 排序
5/31;华夏战略新兴成指
ETF在“股票基金
-股票
ETF
基金-主题指数股票
ETF基金”中排序
6/31;华夏创业板
ETF联接
(A类)在“股票基金
-股票
ETF联接
基金-规模指数股票
ETF联接基金(
A类)”中排序
5/46。


在客户服务方面,
2019年,华夏基金继续以客户需求为导向,努力提高客户使用的便利性和服
务体验:(1)华夏基金客服电话系统上线智能语音功能,客户直接说出问题即可查询账户交易和基
金信息,同时系统还可进行身份信息认证,主动告知业务办理进度,为客户提供全面、准确、便捷
的服务,提升客户体验;(2)华夏基金管家
APP、华夏基金微信公众号上线智能快取功能,满足了
广大投资者对资金流动的迫切需求;(3)华夏基金上线微信账单服务,方便客户详细、准确查询账
户持有及交易明细情况,同时华夏基金净值服务全面升级为微信实时查看、订阅推送模式,方便客
户及时、精准查询基金净值变动情况;(4)与微众银行、五矿证券、阳光人寿、英大证券等代销机
构合作,拓宽了客户交易的渠道,提高了交易便利性;(5)开展
“你的户口本更新了
”、“户龄”、“微
信全勤奖
”、“寻人启事
”等活动,为客户提供了多样化的投资者教育和关怀服务。



4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名职务
任本基金的基金经理(助理)期

证券从业年

说明
任职日期离任日期
刘明宇
本基金的基金
经理、固定收
益部执行总经

2019-01-24 -10年
经济学硕士。

2009

6月加入华夏
基金管理有限公
司,曾任机构债券

9


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


投资部研究员、投
资经理助理、投资
经理,华夏鼎实债
券型证券投资基
金基金经理(
2017

12月
19日至
2018年
3月
14日
期间)、华夏鼎盛
债券型证券投资
基金基金经理
(2017年
12月
19
日至
2019年
1月
7日期间)等。

柳万军
本基金的基金
经理、固定收
益部总监
2019-08-12 -12年
中国人民银行研
究生部金融学硕
士。曾任中国人民
银行上海总部副
主任科员、泰康资
产固定收益部投
资经理、交银施罗
德基金固定收益
部基金经理助理
等。2013年
6月
加入华夏基金管
理有限公司,曾任
固定收益部研究
员,华夏货币市场
基金基金经理
(2013年
12月
31
日至
2017年
8月
7日期间)、华夏
薪金宝货币市场
基金基金经理
(2014年
5月
26
日至
2017年
8月
7日期间)、华夏
恒利
6个月定期
开放债券型证券
投资基金基金经
理(2016年
3月
29日至
2018年
6

28日期间)、华
夏新活力灵活配
置混合型证券投
资基金基金经理

10


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


(2016年
2月
23
日至
2018年
12月
17日期间)等。


注:①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。


②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基
金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研
究活动防控内幕交易指导意见》等法律法规和基金合同,本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原
则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有损
害基金份额持有人利益的行为。



4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《华夏基金
管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系,加强交易分配环节的内部控制,
并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时,通过监察稽核、事后分析和信
息披露来保证公平交易过程和结果的监督。



4.3.2公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度和流程,
通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本基金管理人严格执行了《证
券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。


本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合,在不同时间窗下(
1日内、
3日内、
5日内)的本年度同向交易价差进行了专项分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。



4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。

报告期内,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证
券当日成交量
5%的情况。



4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2019年,全球经济全年呈现回落压力,海外货币政策持续放松,年底出现弱复苏信号,美债收
益率大幅下行后小幅回调,全球大类资产和人民币汇率跟随中美贸易战不断反复而波动。国内债券

11


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


市场呈现震荡行情,收益率整体下行,同期限下低等级信用债收益率下行幅度大于高等级信用债收
益率下行幅度,再大于利率债收益率下行幅度。

2019年年初中美贸易摩擦缓和,
A股触底大幅反弹,
地方专项债提前发行,迎来社融开门红,
4月政治局会议坚持房住不炒且重提金融防风险,年初至
4
月底债市下跌。

5月,中美贸易战重新升级,地产政策收紧叠加包商银行被托管使得社融增速回落,
市场对货币政策宽松的预期较强,债市持续上涨。但
9月降准后,市场期待的降息并未发生,同时
中美贸易谈判传出进展顺利的消息,通胀上行显现,债市再度下跌;
11月,央行超预期下调
MLF

OMO利率各
5个基点,释放了货币政策宽松的信号,债市再度上涨。另外,央行推动
LPR形成
机制改革,增加以
LPR为锚定价贷款,期望降低实体融资成本,增发
5年
LPR品种报价,明天股市,机制形成
以来
1年和
5年
LPR报价均有下降。

12月,一方面中美就第一阶段经贸协议文本达成一致,叠加经
济数据较好,股市大幅上涨,对债券造成压力,但另一方面市场上债券的配置资金较多,多空交织
因素下,债券收益率小幅震荡。


报告期内,本基金对债券资产配置了合理的仓位和久期,并根据市场情况进行了一定的波段操
作。



4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至
2019年
12月
31日,华夏鼎康债券
A基金份额净值为
1.0135元,本报告期份额净值增长
率为
2.86%;华夏鼎康债券
C基金份额净值为
1.0136元,本报告期份额净值增长率为
2.87%,同期
业绩比较基准增长率为
0.74%。



4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望
2020年,政策仍然会前置发力,经济本来有望阶段性企稳,但开年发生的新型冠状病毒感
染肺炎的疫情对经济会有确定性的较大负面冲击,预计后续财政政策会有较大发力,货币政策加大
逆周期调节力度,会继续放松引导企业融资利率下行,若后期疫情得到控制,之后经济会归回到之
前的企稳节奏,暂时认为对全年经济增长的影响较为有限,不确定性主要来自疫情扩散对地产销售
的不利影响以及政策的对冲力度。在此背景下,长端利率债和中高等级信用债收益率上半年有较大
的下行空间,但需警惕经济企稳后货币政策收紧的可能性,低等级信用债的信用风险还不能显著改
善。



2020年,本基金会继续投资在债券资产上,并根据市场情况进行一定的波段操作。


珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任,本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司
“为
信任奉献回报
”的经营理念,规范运作,审慎投资,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的
回报。



4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
12


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


本报告期内,基金管理人持续加强合规管理、风险控制和监察稽核工作。在合规管理方面,公
司紧密跟踪法律法规和监管要求,防控各类合规风险,促进公司各项业务合法合规;持续完善内部
制度建设,制定或修订了廉洁从业管理、沃尔克规则合规政策、子公司管理、信息披露管理等多项
内部制度;根据资管新规要求,制定相应整改计划时间表,组织开展整改工作;公司以投资研究和
销售业务条线为重点,围绕投资违规、投资者适当性管理等监管重点方向开展合规培训,不断提升
员工的合规守法意识;强化事前事中合规风险管理,对信息披露文件严格把关,认真审核基金宣传
推介材料,加强销售行为管理。在风险管理方面,公司秉承全员风险管理的理念,在持续对日常投
资运作进行监督的同时,加强对基金流动性风险的管理、投资组合强制合规管理,督促投研交易业
务的合规开展,努力确保各项风险管理制度落实到位;公司以数据驱动为基础,加强内部风险管理
系统建设,推动实现投资决策与风险管理的全面整合。在监察稽核方面,公司定期和不定期开展内
部稽核及离任审计工作,对资产管理计划业务和分支机构业务进行检查监督,排查业务风险隐患,
促进公司整体业务合规运作、稳健经营。


报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为
核心,坚持基金份额持有人利益优先的原则,提高监察稽核工作的科学性和有效性,切实保障基金
安全、合规运作。



4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人为准确、及时进行基金估值和份额净
值计价,制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度,建立了估值委员会,使用可靠的估值业
务系统,设有完善的风险监测、控制和报告机制。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则
及技术,并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。会计师事务所在估值调整导致基
金资产净值的变化在
0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。

定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。



4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》及本基金的基金合同等规定,本基金本报告期实
施利润分配
2次,符合相关法规及基金合同的规定。



4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值
低于五千万元的情形。



§5托管人报告

13


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


5.1
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,兴业银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基
金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行
了基金托管人应尽的义务。



5.2
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。



5.3
托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告期,本托管人复核的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报
告等内容真实、准确、完整。



§6审计报告

安永华明(
2020)审字第
60739337_A65号
华夏鼎康债券型证券投资基金全体基金份额持有人:


6.1
审计意见
我们审计了华夏鼎康债券型证券投资基金的财务报表,包括
2019年
12月
31日的资产负债表,
2019年
1月
24日(基金合同生效日)至
2019年
12月
31日止期间的利润表、所有者权益(基金净
值)变动表以及相关财务报表附注。


我们认为,后附的华夏鼎康债券型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
的规定编制,公允反映了华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年
12月
31日的财务状况以及
2019年
1月
24日(基金合同生效日)至
2019年
12月
31日止期间的经营成果和净值变动情况。



6.2
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的
“注册会计师对财务报表
审计的责任
”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们
独立于华夏鼎康债券型证券投资基金,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的
审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。



6.3
其他信息
华夏鼎康债券型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,明天股市行情
14


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


但不包括财务报表和我们的审计报告。


我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。


结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与
财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。


基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方
面,我们无任何事项需要报告。



6.4
管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护
必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估华夏鼎康债券型证券投资基金的持续经营能力,披露与持
续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实
的选择。


治理层负责监督华夏鼎康债券型证券投资基金的财务报告过程。



6.5
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。


在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也
执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这
些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致
对华夏鼎康债券型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得
15


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用
者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截
至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致华夏鼎康债券型证券投资基金不能
持续经营。


(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关
交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在
审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。


安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师
王珊珊马剑英
北京市东城区东长安街
1号东方广场安永大楼
17层
2020年
4月
7日


§7年度财务报表


7.1 资产负债表
会计主体:华夏鼎康债券型证券投资基金
报告截止日:
2019年
12月
31日
单位:人民币元

资产附注号
本期末
2019年
12月
31日
资产:
银行存款
7.4.7.1 266,181,722.90
结算备付金
828,664.38
存出保证金
7,129.33
交易性金融资产
7.4.7.2 1,999,026,006.50
其中:股票投资
-
基金投资
-
债券投资
1,999,026,006.50
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产
7.4.7.3 -
买入返售金融资产
7.4.7.4 501,680,910.52
应收证券清算款
-

16


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


应收利息
7.4.7.5 33,564,379.23
应收股利
-
应收申购款
-
递延所得税资产
-
其他资产
7.4.7.6 -
资产总计
2,801,288,812.86
负债和所有者权益附注号
本期末
2019年
12月
31日
负债:
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债
7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
239,903,440.14
应付证券清算款
200,096,713.64
应付赎回款
-
应付管理人报酬
301,812.73
应付托管费
100,604.25
应付销售服务费
59.17
应付交易费用
7.4.7.7 11,751.24
应交税费
-
应付利息
122,732.34
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债
7.4.7.8 170,000.00
负债合计
440,707,113.51
所有者权益:
实收基金
7.4.7.9 2,329,113,884.03
未分配利润
7.4.7.10 31,467,815.32
所有者权益合计
2,360,581,699.35
负债和所有者权益总计
2,801,288,812.86

注:①报告截止日
2019年
12月
31日,华夏鼎康债券
A基金份额净值
1.0135元,华夏鼎康债

C基金份额净值
1.0136元;华夏鼎康债券基金份额总额
2,329,113,884.03份(其中
A类
2,328,383,655.26份,C类
730,228.77份)。


②本基金合同于
2019年
1月
24日生效,本报告期自
2019年
1月
24日至
2019年
12月
31日。

7.2 利润表
会计主体:华夏鼎康债券型证券投资基金
本报告期:
2019年
1月
24日(基金合同生效日)至
2019年
12月
31日
单位:人民币元

项目附注号
本期
2019年
1月
24日(基金合同生效日)至
2019

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华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告



12月
31日
一、收入
35,433,989.53
1.利息收入
27,330,972.10
其中:存款利息收入
7.4.7.11 800,634.45
债券利息收入
25,906,902.00
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
623,435.65
其他利息收入
-
2.投资收益(损失以
“-”填列)
2,831,626.04
其中:股票投资收益
7.4.7.12 -
基金投资收益
-
债券投资收益
7.4.7.13 2,831,626.04
资产支持证券投资收益
7.4.7.14 -
贵金属投资收益
7.4.7.15 -
衍生工具收益
7.4.7.16 -
股利收益
7.4.7.17 -
3.公允价值变动收益(损失以
“-”号
填列)
7.4.7.18 5,270,944.87
4.汇兑收益(损失以
“-”号填列)
-
5.其他收入(损失以
“-”号填列)
7.4.7.19 446.52
减:二、费用
4,920,509.92
1.管理人报酬
2,252,320.71
2.托管费
750,773.57
3.销售服务费
10,326.58
4.交易费用
7.4.7.20 30,105.22
5.利息支出
1,690,482.76
其中:卖出回购金融资产支出
1,690,482.76
6.税金及附加
-
7.其他费用
7.4.7.21 186,501.08
三、利润总额(亏损总额以
“-”号填
列)
30,513,479.61
减:所得税费用
-
四、净利润(净亏损以
“-”号填列)
30,513,479.61

注:本基金合同于
2019年
1月
24日生效,本报告期自
2019年
1月
24日至
2019年
12月
31日。



7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:华夏鼎康债券型证券投资基金
本报告期:
2019年
1月
24日(基金合同生效日)至
2019年
12月
31日
单位:人民币元

项目
本期
2019年
1月
24日(基金合同生效日)至
2019年
12月
31日
实收基金未分配利润所有者权益合计

18


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


一、期初所有者权益(基
金净值)
210,186,413.20 -210,186,413.20
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本
期利润)
-30,513,479.61 30,513,479.61
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
(净值减少以
“-”号填
列)
2,118,927,470.83 15,148,200.78 2,134,075,671.61
其中:1.基金申购款
3,414,069,145.96 26,885,946.77 3,440,955,092.73
2.基金赎回款
-1,295,141,675.13 -11,737,745.99 -1,306,879,421.12
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
--14,193,865.07 -14,193,865.07
五、期末所有者权益(基
金净值)
2,329,113,884.03 31,467,815.32 2,360,581,699.35

注:本基金合同于
2019年
1月
24日生效,本报告期自
2019年
1月
24日至
2019年
12月
31日。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告
7.1至
7.4,财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人:杨明辉,主管会计工作负责人:朱威,会计机构负责人:朱威


7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
华夏鼎康债券型证券投资基金(以下简称
“本基金
”)已获中国证券监督管理委员会(以下简称
“中
国证监会”)证监许可
[2018]1892号《关于准予华夏鼎康债券型证券投资基金注册的批复》,由华夏
基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开
募集证券投资基金运作管理办法》、《华夏鼎康债券型证券投资基金基金合同》及其他有关法律法规
负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限为不定期。本基金自
2019年
1月
17日至
2019年
1月
21日共募集
210,164,400.51元(不含认购资金利息),业经安永华明会计师事务所(特殊普通合
伙)安永华明(
2019)验字第
60739337_A10号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华夏鼎
康债券型证券投资基金基金合同》于
2019年
1月
24日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额

210,186,413.20份基金份额,其中认购资金利息折合
22,012.69份基金份额。本基金的基金管理人
为华夏基金管理有限公司,基金托管人为兴业银行股份有限公司。


根据《中华人民共和国证券投资基金法》和本基金基金合同的有关规定,本基金的投资范围为
具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的国债、央行票据、金融债、次级债、地方政
府债、企业债、公司债、中小企业私募债、中期票据、短期融资券、资产支持证券、债券回购、银

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华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


行存款、可转债(含可分离交易可转债)的纯债部分、可交换债券、货币市场工具(含同业存单)
以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具
(但须符合中国证监会相关规定
)。本基金不
投资于股票、权证,也不参与新股申购或增发新股。



7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布和修订的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及
其他相关规定
(以下合称
“企业会计准则
”)、中国证券投资基金业协会
(以下简称
“中国基金业协会
”)
颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露
XBRL模板

3号》和中国证监会、中国基金业协会允许的如财务报表附注
7.4.4所列示
的基金行业实务操作的有关规定编制。


本财务报表以持续经营为基础编制。



7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。



7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历
1月
1日起至
12月
31日止。本会计报表的实际编制期间为
2019年
1月
24日(基金合同生效日)至
2019年
12月
31日。



7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
1、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。


本基金目前持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。


本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款
项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

2、金融负债的分类

20


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债等。

本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。



7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期
损益;支付的价款中包含债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为
应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。


以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量,应
收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。



7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值:
1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充
足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行
调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值
为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该
限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应
考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。



2、当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或
负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。



3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调
整并确定公允价值。



7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务
且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。



7.4.4.7实收基金
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华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经
实施份额拆分或折算的基金,由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日
或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的
基金,上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金
减少。



7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。

损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润。



7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
境内债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代
扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。境外债券投资在持有
期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在交易所在地适用的预缴所得税及由基金管理人缴纳的增
值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证券的预计收
益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减资产支持证券投资成本,
并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。


以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增
值税后的净额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。


应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的按直
线法近似计算。



7.4.4.10费用的确认和计量
针对基金合同约定费率和计算方法的费用,本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的
按直线法近似计算。



7.4.4.11基金的收益分配政策
同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人
可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。


22


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。


由于本基金各基金份额类别在费用收取上不同,其对应的可分配收益可能有所不同。


经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。



7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别债券
投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种
(可转换债券和私募债券除外
)及在银行间同
业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告
[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值
业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于
2015年
1季度固定收益品种
的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收
益品种(可转换债券和私募债券除外
),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。

本基金持有的银行间同业市场交易的固定收益品种,按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的
估值结果确定公允价值。



7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6税项
根据财税
[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2016]36号《关于全面推开
营业税改征增值税试点的通知》、财税
[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关
政策的通知》、财税
[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税
[2016]140
号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税
[2017]2号《关于资管产
品增值税政策有关问题的补充通知》、财税
[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财
税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务
操作,主要税项列示如下:


1、以发行基金方式募集资金不属于增值税征收范围,不征收增值税。

2、资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品

23


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照
3%的征收率缴纳增

值税。

3、基金买卖债券的差价收入免征增值税,暂不征收企业所得税。

4、存款利息收入不征收增值税。

5、国债、地方政府债利息收入,金融同业往来利息收入免征增值税。

6、对基金取得的债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

7、本基金分别按实际缴纳的增值税额的
5%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地

方教育费附加。



7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位:人民币元
项目
本期末
2019年
12月
31日
活期存款
266,181,722.90
定期存款
-
其中:存款期限
1个月以内
-
存款期限
1-3个月
-
存款期限
3个月以上
-
其他存款
-
合计
266,181,722.90

7.4.7.2交易性金融资产
单位:人民币元

项目
本期末
2019年
12月
31日
成本公允价值公允价值变动
股票
---
贵金属投资-金交所黄
金合约
---
债券
交易所市场
303,904,727.50 304,382,956.50 478,229.00
银行间市场
1,689,850,334.13 1,694,643,050.00 4,792,715.87
合计
1,993,755,061.63 1,999,026,006.50 5,270,944.87
资产支持证券
---
基金
---
其他
---
合计
1,993,755,061.63 1,999,026,006.50 5,270,944.87

7.4.7.3衍生金融资产
/负债
24


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


无。



7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位:人民币元
项目
本期末
2019年
12月
31日
账面余额其中:买断式逆回购
交易所市场
--
银行间市场
501,680,910.52 -
合计
501,680,910.52 -

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

7.4.7.5应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2019年
12月
31日
应收活期存款利息
55,218.85
应收定期存款利息
-
应收其他存款利息
-
应收结算备付金利息
410.19
应收债券利息
33,450,663.25
应收资产支持证券利息
-
应收买入返售证券利息
58,083.42
应收申购款利息
-
应收黄金合约拆借孳息
-
其他
3.52
合计
33,564,379.23

7.4.7.6其他资产
无。

7.4.7.7应付交易费用
单位:人民币元
项目
本期末
2019年
12月
31日
交易所市场应付交易费用
-
银行间市场应付交易费用
11,751.24
合计
11,751.24

7.4.7.8其他负债
25


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


单位:人民币元

项目
本期末
2019年
12月
31日
应付券商交易单元保证金
-
应付赎回费
-
预提费用
170,000.00
合计
170,000.00

7.4.7.9实收基金
华夏鼎康债券
A
金额单位:人民币元

项目
本期
2019年1月24日(基金合同生效日)至
2019年12月31日
基金份额(份)账面金额
基金合同生效日
180,013,692.83 180,013,692.83
本期申购
3,413,112,900.62 3,413,112,900.62
本期赎回(以
“-”号填列)
-1,264,742,938.19 -1,264,742,938.19
本期末
2,328,383,655.26 2,328,383,655.26

华夏鼎康债券
C

金额单位:人民币元

项目
本期
2019年1月24日(基金合同生效日)至
2019年12月31日
基金份额(份)账面金额
基金合同生效日
30,172,720.37 30,172,720.37
本期申购
956,245.34 956,245.34
本期赎回(以
“-”号填列)
-30,398,736.94 -30,398,736.94
本期末
730,228.77 730,228.77

注:本基金在募集期间共募集有效净认购资金
210,164,400.51元,根据本基金招募说明书的规
定,认购资金在募集期间产生的利息
22,012.69元在本基金合同生效后,折算为
22,012.69份基金份
额,计入基金份额持有者账户。



7.4.7.10未分配利润
华夏鼎康债券
A
单位:人民币元

项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
基金合同生效日
---
本期利润
25,041,816.81 5,322,926.92 30,364,743.73
本期基金份额交易产生的
变动数
17,481,415.05 -2,204,421.79 15,276,993.26
其中:基金申购款
30,598,887.44 -3,720,786.97 26,878,100.47

26


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


基金赎回款
-13,117,472.39 1,516,365.18 -11,601,107.21
本期已分配利润
-14,183,824.32 --14,183,824.32
本期末
28,339,407.54 3,118,505.13 31,457,912.67

华夏鼎康债券
C

单位:人民币元

项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
基金合同生效日
---
本期利润
200,717.93 -51,982.05 148,735.88
本期基金份额交易产生的
变动数
-181,752.22 52,959.74 -128,792.48
其中:基金申购款
8,859.52 -1,013.22 7,846.30
基金赎回款
-190,611.74 53,972.96 -136,638.78
本期已分配利润
-10,040.75 --10,040.75
本期末
8,924.96 977.69 9,902.65

7.4.7.11存款利息收入
单位:人民币元

项目
本期
2019年
1月
24日(基金合同生效日)至
2019年
12月
31日
活期存款利息收入
658,405.86
定期存款利息收入
96,444.44
其他存款利息收入
-
结算备付金利息收入
45,523.56
其他
260.59
合计
800,634.45

7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1
股票投资收益项目构成

7.4.7.12.2
股票投资收益
——买卖股票差价收入

7.4.7.12.3
股票投资收益
——赎回差价收入

7.4.7.12.4
股票投资收益
——申购差价收入

7.4.7.13债券投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2019年1月24日(基金合同生效日)至
2019年12月31

27


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告



卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总

1,732,184,099.38
减:卖出债券(债转股及债券到期兑付)成
本总额
1,707,497,309.26
减:应收利息总额
21,855,164.08
买卖债券差价收入
2,831,626.04

7.4.7.14资产支持证券投资收益
无。

7.4.7.15 贵金属投资收益
7.4.7.15.1
贵金属投资收益项目构成
无。

7.4.7.15.2贵金属投资收益
——买卖贵金属差价收入
无。

7.4.7.15.3贵金属投资收益
——赎回差价收入
无。

7.4.7.15.4贵金属投资收益
——申购差价收入
无。

7.4.7.16衍生工具收益
7.4.7.16.1衍生工具收益
——买卖权证差价收入
无。

7.4.7.16.2衍生工具收益
——其他投资收益
无。

7.4.7.17股利收益
无。

7.4.7.18公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称
本期
2019年1月24日(基金合同生效日)至2019年12月31日
1.交易性金融资产
5,270,944.87
——股票投资
-
——债券投资
5,270,944.87
——资产支持证券投资
-
——基金投资
-
——贵金属投资
-

28


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


——其他
-
2.衍生工具
-
——权证投资
-
3.其他
-
减:应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税
-
合计
5,270,944.87

7.4.7.19其他收入
单位:人民币元

项目
本期
2019年1月24日(基金合同生效日)至2019年12月31日
基金赎回费收入
446.52
合计
446.52

7.4.7.20交易费用
单位:人民币元

项目
本期
2019年1月24日(基金合同生效日)至
2019年12月31日
交易所市场交易费用
4,233.97
银行间市场交易费用
25,871.25
交易基金产生的费用
-
其中:申购费
-
赎回费
-
合计
30,105.22

7.4.7.21其他费用
单位:人民币元

项目
本期
2019年1月24日(基金合同生效日)至2019年12月31日
审计费用
50,000.00
信息披露费
120,000.00
银行费用
6,001.08
银行间账户维护费
10,500.00
其他
-
合计
186,501.08

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日,本基金无或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项
根据本基金管理人于
2020年
2月
20日发布的分红公告,本基金向
2020年
2月
24日在本基金
29


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


登记结算机构登记在册的华夏鼎康债券
A类基金份额持有人按每
10份基金份额派发红利
0.133元,

C类基金份额持有人按每
10份基金份额派发红利
0.133元。



7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
华夏基金管理有限公司基金管理人
兴业银行股份有限公司(
“兴业银行
”)基金托管人
中信证券股份有限公司(
“中信证券
”)基金管理人的股东
POWER CORPORATION OF CANADA基金管理人的股东
天津海鹏科技咨询有限公司基金管理人的股东
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION基金管理人的股东

注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。



7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
无。

7.4.10.1.2权证交易
无。

7.4.10.1.3债券交易
无。

7.4.10.1.4债券回购交易
无。

7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
无。

7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2019年1月24日(基金合同生效日)至2019年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费
2,252,320.71

注:①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
0.30%的年费率计提,逐日累
计至每月月底,按月支付。


②基金管理人报酬计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值
×0.30%/当年天数。

7.4.10.2.2基金托管费
30

华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


单位:人民币元

项目
本期
2019年1月24日(基金合同生效日)至2019年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费
750,773.57

注:①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值
0.10%的年费率计提,逐日累计至
每月月底,按月支付。


②基金托管费计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值
×0.10%/当年天数。

7.4.10.2.3销售服务费
单位:人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2019年1月24日(基金合同生效日)至
2019年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华夏鼎康债券
A华夏鼎康债券
C合计
华夏基金管理有限
公司
-10,326.58 10,326.58
合计
-10,326.58 10,326.58

注:①支付基金销售机构的基金销售服务费按
C类基金份额前一日基金资产净值
0.10%的年费
率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给基金管理人,再由基金管理人计算并支付给各基金销售
机构。


②基金销售服务费计算公式为:
C类日基金销售服务费=前一日
C类基金资产净值
×0.10%/当年
天数。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券
(含回购
)交易
无。

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1
报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
华夏鼎康债券
A
份额单位:份

关联方名称
本期末
2019年
12月
31日
持有的基金份额持有的基金份额占基金总份额的比例
兴业银行北京分

597,529,045.33 25.66%

注:除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的相关费用符合基金招募说明书、交易所、登

31


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


记结算机构的有关规定。



7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方名称
本期
2019年1月24日(基金合同生效日)至
2019年12月31日
期末余额当期利息收入
兴业银行活期存款
266,181,722.90 658,405.86

注:本基金的活期银行存款由基金托管人兴业银行保管,按银行同业利率或约定利率计息。



7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。

7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
7.4.10.7.1
其他关联交易事项的说明
无。

7.4.11利润分配情况
华夏鼎康债券
A
单位:人民币元



权益登记

除息日

10份基
金份额分
红数
现金形式发放
总额
再投资
形式发
放总额
本期利润分配
合计


1 2019-09-24 2019-09-24 0.100 8,463,826.57 0.05 8,463,826.62 -
2 2019-12-17 2019-12-17 0.050 5,719,997.66 0.04 5,719,997.70 -


0.150 14,183,824.23 0.09 14,183,824.32 -

华夏鼎康债券
C

单位:人民币元



权益登记

除息日

10份基
金份额分红

现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分
配合计


1 2019-09-24 2019-09-24 0.100 1,237.96 5,521.25 6,759.21 -
2 2019-12-17 2019-12-17 0.050 544.15 2,737.39 3,281.54 -


0.150 1,782.11 8,258.64 10,040.75 -

注:根据本基金管理人于
2020年
2月
20日发布的分红公告,本基金向
2020年
2月
24日在本
基金登记结算机构登记在册的华夏鼎康债券
A类基金份额持有人按每
10份基金份额派发红利
0.133
32


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


元,向
C类基金份额持有人按每
10份基金份额派发红利
0.133元。



7.4.12期末(
2019年
12月
31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发
/增发证券而于期末持有的流通受限证券

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末
2019年
12月
31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额
239,903,440.14 元,是以如下债券作质押:
金额单位:人民币元

债券代码债券名称回购到期日
期末估值
单价
数量(张)期末估值总额
180412 18农发
12 2020-01-02 101.01 948,000.00 95,757,480.00
160218 16国开
18 2020-01-02 101.24 1,500,000.00 151,860,000.00
合计
2,448,000.00 247,617,480.00

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风险管
理委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险管理
架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后,通过正式报告的方式,将分析结果及时传达给
基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会,协助制定风险控制决策,实现风险管理
目标。


本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法,估测各种金融工具风险可能产生的损失。

本基金管理人从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重性;从定量分析的角度出发,根据本基
金的投资目标,结合基金资产所运用的金融工具特征,通过特定的风险量化指标、模型和日常的量
化报告,参考压力测试结果,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时对各种风险进行监督、检
查和评估,并制定相应决策,将风险控制在预期可承受的范围内。



7.4.13.2信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息,债券发行人信用评
33


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


级降低导致债券价格下降,或基金在交易过程中发生交收违约,而造成基金资产损失的可能性。


本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库,对发行人及债券投资进行
内部评级,对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度,以控制可能出现的信用风险。



7.4.13.3流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下,基金管理人可能无法迅速、低成本地调
整基金投资组合,从而对基金收益造成不利影响。

本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。除在
“7.4.12期末本基金
持有的流通受限证券
”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外,本基金所投资的证券均能及
时变现。



7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
在日常运作中,本基金的流动性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎
回规律相匹配。

在资产端,本基金主要投资于基金合同约定的具有良好流动性的金融工具。基金管理人持续监
测本基金持有资产的市场交易量、交易集中度等涉及资产流动性水平的风险指标,并定期开展压力
测试,详细评估在不同的压力情景下资产变现情况的变化。


在负债端,基金管理人持续监测本基金开放期内投资者历史申赎、投资者类型和结构变化等数
据,审慎评估不同市场环境可能带来的投资者潜在赎回需求,当市场环境或投资者结构发生变化时,
及时调整组合资产结构及比例,预留充足现金头寸,保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规
模和期限的匹配。


如遭遇极端市场情形或投资者非预期巨额赎回情形,基金管理人将采用本基金合同约定的赎回
申请处理方式及其他各类流动性风险管理工具,控制极端情况下的潜在流动性风险。



7.4.13.4市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性,本基金管理人通过监测组合敏
感性指标来衡量市场风险。



7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动,从而影响基金投资收
益的风险。

本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控,并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。



7.4.13.4.1.1利率风险敞口
34


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


单位:人民币元

本期末
2019年
12月
31日
1年以内
1-5年
5年以上合计
银行存款
266,181,722.90 --266,181,722.90
结算备付金
828,664.38 --828,664.38
结算保证金
7,129.33 --7,129.33
债券投资
462,208,944.40 1,287,465,062.10 249,352,000.00 1,999,026,006.50
资产支持证券
----
买入返售金融资产
501,680,910.52 --501,680,910.52
应收直销申购款
----
卖出回购金融资产
239,903,440.14 --239,903,440.14

注:本表所示为本基金生息资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期
日孰早者予以分类。



7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
分析
相关风险变量的变动
本期末
2019年
12月
31日
利率下降
25个基点
12,155,225.25
利率上升
25个基点
-11,905,860.33

7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
持有的金融工具以人民币计价,因此无重大外汇风险。



7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素(单个证券发行主体自身经营情况或证
券市场整体波动)发生变动时导致基金资产发生损失的风险。

本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。此外,本基金管理人对本基金所持有的证券
价格实施监控,定期运用多种定量方法进行风险度量和分析,以对风险进行跟踪和控制。

截至本期末,本基金主要持有利率债、信用债、同业存单、资产支持证券等资产,主要风险为
利率风险和信用风险,其他的市场因素对本基金资产净值无重大影响。



7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定,以公允价值计量的金融工具,其公允价值的计量可分为三个层
次:

35


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


第一层次:对存在活跃市场报价的金融工具,可以相同资产
/负债在活跃市场上的报价确定公允
价值。


第二层次:对估值日活跃市场无报价的金融工具,可以类似资产
/负债在活跃市场上的报价为依
据做必要调整确定公允价值;对估值日不存在活跃市场的金融工具,可以相同或类似资产
/负债在非
活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。


第三层次:对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具,可以其他反映市场参与
者对资产
/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。


(2)各层次金融工具公允价值
截至
2019年
12月
31日止,本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层次的余额为
0元,
第二层次的余额为
1,999,026,006.50元,第三层次的余额为
0元。


(3)公允价值所属层次间的重大变动
本基金持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。

(4)第三层次公允价值本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。

§8投资组合报告


8.1期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例(
%)
1权益投资
--
其中:股票
--
2基金投资
--
3固定收益投资
1,999,026,006.50 71.36
其中:债券
1,999,026,006.50 71.36
资产支持证券
--
4贵金属投资
--
5金融衍生品投资
--
6买入返售金融资产
501,680,910.52 17.91
其中:买断式回购的买
入返售金融资产
--
7
银行存款和结算备付金
合计
267,010,387.28 9.53
8其他各项资产
33,571,508.56 1.20

36


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


9合计
2,801,288,812.86 100.00

8.2期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。

8.3报告期内股票投资组合的重大变动
8.3.1累计买入金额超出期末基金资产净值
2%或前
20名的股票明细
本基金本报告期未持有股票。

8.3.2累计卖出金额超出期末基金资产净值
2%或前
20名的股票明细
本基金本报告期未持有股票。

8.4期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号债券品种公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1国家债券
61,290,000.00 2.60
2央行票据
--
3金融债券
1,546,137,006.50 65.50
其中:政策性金融债
1,546,137,006.50 65.50
4企业债券
--
5企业短期融资券
--
6中期票据
--
7可转债(可交换债)
--
8同业存单
391,599,000.00 16.59
9其他
--
10合计
1,999,026,006.50 84.68

8.5期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元

序号债券代码债券名称数量(张)公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 190215 19国开
15 1,900,000 188,062,000.00 7.97
2 170206 17国开
06 1,600,000 164,048,000.00 6.95
3 180203 18国开
03 1,500,000 153,435,000.00 6.50
4 160218 16国开
18 1,500,000 151,860,000.00 6.43
5 108604国开
1805 1,407,810 142,766,012.10 6.05

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.7
报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。

37


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。

8.9
报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.9.1
报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无股指期货投资。

8.9.2
本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末无股指期货投资。

8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1
本期国债期货投资政策
本基金本报告期末无国债期货投资。

8.10.2
报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无国债期货投资。

8.10.3
本期国债期货投资评价
本基金本报告期末无国债期货投资。

8.11
投资组合报告附注
8.11.1本基金投资的前十名证券的发行主体中,交通银行股份有限公司出现在报告编制日前一年内
受到监管部门公开谴责、处罚的情况。本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关
法律法规及基金合同的要求。

8.11.2基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

8.11.3期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号名称金额
1存出保证金
7,129.33
2应收证券清算款
-
3应收股利
-
4应收利息
33,564,379.23
5应收申购款
-
6其他应收款
-
7待摊费用
-
8其他
-
9合计
33,571,508.56

8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

38


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。

8.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9基金份额持有人信息


9.1
期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
份额级持有人户户均持有的基金
持有人结构
机构投资者个人投资者
别数(户)份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
华夏鼎
康债券
A
197 11,819,206.37 2,328,383,334.48 100.00% 320.78 0.00%
华夏鼎
康债券
C
30 24,340.96 --730,228.77 100.00%
合计
227 10,260,413.59 2,328,383,334.48 99.97% 730,549.55 0.03%

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目份额级别持有份额总数(份)
占基金总份
额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
华夏鼎康债券
A 181.43 0.00%
华夏鼎康债券
C 12.00 0.00%
合计
193.43 0.00%

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间(万份)
本公司高级管理人员、基华夏鼎康债券
A 0~10
金投资和研究部门负责人华夏鼎康债券
C 0
持有本开放式基金合计
0~10
华夏鼎康债券
A 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
华夏鼎康债券
C 0
合计
0

§10开放式基金份额变动

单位:份

39


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


项目华夏鼎康债券
A华夏鼎康债券
C
基金合同生效日(
2019年
1月
24
日)基金份额总额
180,013,692.83 30,172,720.37
基金合同生效日起至报告期期末
基金总申购份额
3,413,112,900.62 956,245.34
减:基金合同生效日起至报告期期
末基金总赎回份额
1,264,742,938.19 30,398,736.94
基金合同生效日起至报告期期末
基金拆分变动份额
--
本报告期期末基金份额总额
2,328,383,655.26 730,228.77

注:本基金合同于
2019年
1月
24日生效。



§11重大事件揭示


11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于
2019年
3月
2日发布公告,李彬女士担任华夏基金管理有限公司督察长,周璇
女士不再担任华夏基金管理有限公司督察长。


2019年
1月
22日起,叶文煌先生担任基金托管人资产托管部总经理,全面主持资产托管部
相关工作,吴若曼女士不再担任基金托管人资产托管部总经理。



11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为
50,000元人民币。

本基金本报告期内选聘安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)提供首年审计服务。



11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内无受稽查或处
罚等情况。



11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
40


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


券商名称
交易
单元
数量
股票交易应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
东方证券
2 -----

注:①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即:
ⅰ经营行为规范,在近一年内无重大违规行为。

ⅱ公司财务状况良好。

ⅲ有良好的内控制度,在业内有良好的声誉。

ⅳ有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究

报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告。

ⅴ建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。


②券商专用交易单元选择程序:
ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估
本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力
进行评估,确定选用交易单元的券商。

ⅱ协议签署及通知托管人
本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。


③除本表列示外,本基金无其他交易单元,本报告期无股票交易及应付佣金。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称
债券交易回购交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期回购
成交总额的
比例
东方证券
569,324,817.69 100.00% 6,899,200,000.00 100.00%

11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期
1
华夏鼎康债券型证券投资基金基金合同生效
公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-01-25
2
华夏鼎康债券型证券投资基金开放日常申购、
赎回、转换业务的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-02-23
3华夏基金管理有限公司公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-03-02
4
华夏基金管理有限公司关于提示投资者在中
国结算办理场内外账户对应关系维护业务的
中国证监会指定报刊及
网站
2019-05-09

41


华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


公告
5
华夏基金管理有限公司关于提醒投资者及时
完善客户身份信息资料的特别提示公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-06-04
6
华夏基金管理有限公司关于增聘华夏鼎康债
券型证券投资基金基金经理的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-08-14
7
华夏鼎康债券型证券投资基金第一次分红公

中国证监会指定报刊及
网站
2019-09-23
8
华夏基金管理有限公司关于根据《公开募集证
券投资基金信息披露管理办法》修订旗下基金
基金合同的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-10-21
9
华夏鼎康债券型证券投资基金第二次分红公

中国证监会指定报刊及
网站
2019-12-13

§12影响投资者决策的其他重要信息


12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过
20%的情况





报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况


持有基金份额比例达
到或者超过
20%的时
间区间
期初份额申购份额赎回份额持有份额
份额占



1
2019-01-24,2019-01-28

2019-02-25
60,006,333.33 -60,006,333.33 --
2
2019-01-24,2019-01-28

2019-12-31
60,002,666.67 537,526,378.66 -597,529,045.33 25.65%
3
2019-03-13至
2019-05-23
30,003,666.67 -30,003,666.67 --
4
2019-05-31至
2019-07-09
-995,420,067.69 995,420,067.69 --
5 2019-12-31 -986,873,581.37 -986,873,581.37 42.37%
产品特有风险
本基金在报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额
20%的情形,在市场流动性不
足的情况下,如遇投资者巨额赎回或集中赎回,股市行情预测,基金管理人可能无法以合理的价格及时变现基金资产,有
可能对基金净值产生一定的影响,甚至可能引发基金的流动性风险。

在特定情况下,若持有基金份额占比较高的投资者大量赎回本基金,可能导致在其赎回后本基金资产规模
持续低于正常运作水平,面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。



§13备查文件目录


13.1 备查文件目录
13.1.1中国证监会准予基金注册的文件;
42

华夏鼎康债券型证券投资基金
2019年年度报告


13.1.2《华夏鼎康债券型证券投资基金基金合同》;
13.1.3《华夏鼎康债券型证券投资基金托管协议》;
13.1.4法律意见书;
13.1.5基金管理人业务资格批件、营业执照;
13.1.6基金托管人业务资格批件、营业执照。

13.2存放地点
备查文件存放于基金管理人和
/或基金托管人的住所。

13.3查阅方式
投资者可到基金管理人和
/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后,投资者可
在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。


华夏基金管理有限公司
二〇二〇年四月九日

43


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